固定资产对账和总账对账不平,总账的累计折旧数比固定资产系统的累计折旧数多

【解决方案】

可以从以下几点进行排查:  

1、检查是否固定资产系统所有业务是否生成凭证,凭证是否都已过账;  

2、若固定资产系统关于累计折旧的业务全部已生成凭证,检查总账是否手工做了累计折旧在贷方有发生额的凭证导致总账累计折旧余额比固定资产多;

3、如果是按资产类别对账，检查固定资产卡片中的固定资产类别与卡片中维护的累计折旧科目是否与期末对账方案中设置的对应一致。

4、如果是按卡片明细科目对账，检查固定资产卡片核算信息中的累计折旧科目是否与期末对账方案中设置的对应一致。

【注意】

1、检查固定资产系统所有业务是否