【总账共享-现金流量项目】-操作手册

【用途与目的】

现金流量表是每个公司都要对外报出的三大报表之一，要出现金流量表就必须有现金流量项目这个基础数据。现金流量项目定义是否合理准确，关系到现金流量表能不能正确的取数，定义的现金流量项目为账套内全部财务组织使用，所以定义现金流量项目时，请尽量准确合理。

【操作路径】

〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖基础资料〗->〖现金流量项目〗

【使用时机】

在日常业务中需要使用现金流量表时，需要运用此功能定义现金流量项目的基础资料。

【操作说明】

1.操作前提

• 现金流量项目功能权限已经设置。

2.操作步骤

手工新增模式

步骤一：点击〖财务共享〗->〖总账共享〗->〖基础资料〗->〖现金流量项目〗按钮，系统弹出现金流量界面。

步骤二：选择左边的节点，点击工具栏新增按钮，系统弹出现金流量项目新增界面，定义现金流量项目的类别。

步骤三：选择需要设置明细现金流量项目的类别后，点击工具栏新增按钮，系统弹出现金流量项目新增界面。

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现金流量项目类别和明细新增界面使用同一个界面，不同点在于新增明细时，新增界面会自动携带对应的类别和复选项功能，并且不支持修改。

步骤四：新增具体的现金流量项目后，点击工具栏保存按钮，保存现金流量项目。

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在日常业务中使用现金流量时，只有大于等于3级的现金流量项目才可以被使用，小于3级的现金流量项目不支持使用。

步骤五：对于未使用的现金流量项目增加辅助账时，可以直接双击现金流量项目进入现金流量项目编辑界面，选择具体的辅助账类型后，点击保存按钮，保存现金流量项目。

主要参数属性说明：

数据项	说明
编码	用户手工录入项目编码，不可以为空，上下级项目的代码用 “.”连接。
名称	用户手工录入，不允许重复。
项目类别	枚举型，包括主表项目、附表项目和补充资料项目。
现金流向	单选框：现金流入/流出、现金流入、现金流出。
经营活动	只有类别选择主表项目时才可以维护。
净利润	只有类别选择附表项目时才可以维护，且只能设置一个净利润项目。
汇率变动	非经营活动可选择，汇率变动引起的流量变动项目。
辅助账类型	只有类别选择为主表项目时才可以维护。
启用/禁用	新增的现金流量项目为启用状态，可以通过工具条上的禁用和启用按钮来设置是否禁用。

步骤六：也可以在点击辅助账类型变更，进行辅助账类型的变更、或者新增辅助账类型。

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已经使用的现金流量项目设置辅助账类型或者已经有辅助账类型的现金流量项目改变辅助账类型均需要使用此功能。

主要功能属性说明：

数据项	说明
现金流量项目	系统自动携带需要变更辅助账类型的现金流量项目且不支持修改。
现辅助账类型	系统自动携带需要变更辅助账类型的现金流量项目原有辅助账类型，无辅助账类型则显示为空。
不使用辅助账类型	有辅助账类型的现金流量项目可以不使用辅助账类型，现金流量项目的辅助账类型为空时，该选项灰显。
使用辅助账类型	现金流量项目需要使用的辅助账类型，明细级的现金流量项目需要对新增加的现金流量项目设置默认值，非明细级的现金流量项目默认值灰显。

步骤七：选择需要设置的辅助账类型后，点击工具栏保存，系统自动将辅助账类型信息更新到对应的现金流量项目。

步骤八：选择需要启用辅助账的现金流量项目，点击工具栏启用辅助账，系统自动启用现金流量项目的辅助账类型。

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现金流量项目设置辅助账类