【明细分类账】-操作手册
统计用途
明细分类账查询功能用于查询各科目的明细数据，包括查询明细科目的借方、贷方、年初余额、期初余额、本期合计、本年累计和余额等总账凭证数据。
EAS明细分类账提供了：
• 支持多公司查询
• 支持按照科目的维度查询日常业务数据。
• 支持按照所有币别一次性查询科目的数据。
• 支持联查辅助明细账。
• 支持联查凭证。
• 支持联查总分类账。
• 支持按照设定的模板格式打印账表。
统计条件（常用条件）
过滤条件 | 说明 |
公司 | 选择公司，常用条件下不可多选，高级条件下可以多选 |
会计期间 | 选择输出的会计期间范围，可跨年跨期查询。 |
科目 | 查询科目代码的起止范围。 |
币别 | 可以选择不同币别输出总账数据，系统提供了原币、所有币别、综合本位币、综合报告币选项；综合本位币是指所有币别都折合为本位币后的数据的合计值；综合报告币是指所有币别都折合为报告币后的数据的合计值。 |
统计条件（高级）
过滤条件 | 说明 |
公司 | 选择公司，可以多选 |
期间类型 | 财务组织使用的会计期间类型 |
会计期间 | 选择输出的会计期间范围，可跨年跨期查询。 |
会计科目表 | 财务组织使用的科目表信息 |
科目 | 查询时科目代码的起止范围。 |
科目级别 | 选择要查询到哪一级会计科目的总账数据。在选择了科目代码的情况下，系统会将科目级别调整为已选择科目代码的最大级别，用户可以视需要修改。 |
币别 | 可以选择不同币别输出总账数据，系统提供了原币、所有币别、综合本位币、综合报告币选项；综合本位币是指所有币别都折合为本位币后的数据的合计值；综合报告币是指所有币别都折合为报告币后的数据的合计值。 |
包括未过账凭证 | 如果选择该选项，系统将把所有的凭证列示出来，包括未过账的凭证；如果不选择该选项，系统则只列示已经过账的凭证记录。 |
只显示明细科目 | 明细科目选项是选定明细账输出时，是按照明细科目的方式输出，将明细科目中发生的全部业务在最明细一级科目中反映。 |
无发生额不显示 | 如果在选定的区间范围内，某科目无发生额，系统则不予显示。 |
无发生额的期间合计不显示 | 如果某期间没有业务发生，则这个期间的本期合计行和本年累计行不显示。 |
不包含结转损益的凭证 | 选择后，则不包含系统生成的结转损益凭证的业务记录。 |
显示核算项目明细 | 选择后，在明细账中显示凭证上的辅助账信息。 |
核算项目 | 850核算项目支持高级查询。 |
显示业务日期 | 选择后，在明细账中显示业务日期。 |
显示对方科目 | 选择后，系统将一张凭证拆分成一对一记录，然后将结果按对方科目逐条显示。 |
显示本日合计 | 选择该项后，在明细账中将显示每日合计数。 |
显示科目自定义属性 | 显示凭证中科目对应的自定义属性的输入值。 |
统计结果
1.总体规则
明细分类账统计了符合查询条件的科目的记账日期、凭证类型号、摘要、借方、贷方、余额-方向、余额-金额、年初余额、期初余额、本期合计和本年累计。
• 记账日期
根据凭证中录入的记账日期显示。
• 凭证类型号
根据凭证中录入的凭证类型+凭证号显示。
• 摘要
根据凭证中录入的摘要显示。不显示核算项目时默认显示凭证的分录行摘要；显示核算项目时，显示核算项目对应的辅助账摘要。
• 借方
根据选择的期间，按记账日期显示科目查询期间的借方发生额。默认不包含未过账凭证数据，选择包含未过账，则包括未过账凭证的金额。
• 贷方
根据选择的期间，按记账日期显示科目查询期间的贷方发生额。默认不包含未过账凭证数据，选择包含未过账，则包括未过账凭证的金额。
• 余额-方向
显示查询科目的余额方向。
• 余额-金额
根据选择的会计期间，统计截止期间的科目余额。
科目为借方科目：余额=期初余额+本期借方发生额-本期贷方发生额
科目为贷方科目：余额=期初余额+本期贷方发生额-本期借方发生额
默认不包含未过账凭证数据，选择包含未过账，则包括未过账凭证的余额。
• 年初余额
当起始期间是某年度的第一个会计期间时，系统统计科目的年初余额。
• 期初余额
当起始期间不是某年度的第一个会计期间时，系统统计科目的期初余额。
• 本期合计
借方：根据选择单位期间，统计科目查询期间的累计借方发生额。默认不包含未过账凭证数据，选择包含未过账，则包括未过账凭证的金额。
贷方：根据选择单位期间，统计科目查询期间的累计贷方发
【明细分类账】-操作手册
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