【现金日记账WEB】操作手册

现金日记账

现金日记账概述

现金日记账（FICASh Journal）是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。它是由企业出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的一种账簿。每日业务终了时，应计算、登记当日现金收入合计数、现金支出合计数，以及账面结余金额，并将现金日记账的账面余额与库存现金实有数核对，借以检查每日现金收入、付出和结存情况。

现金日记账主要包含以下内容：日期；摘要；对方科目；借、贷方金额、余额等。

现金日记账主要功能

• 提供凭证复核登记日记账、业务单据收付款单登记日记账和手工录入日记账三种登账方式；

• 支持从外部文件，如excel导入生成日记账；

• 提供对账功能，使账证、账账和账实相符：账证核对，主要是指现金日记账的记录与有关的收、付款凭证进行核对；账账核对，则是指现金日记账与现金总分类 账 的期末余额进行核对；账实核对，则是指现金日记账的余额与实际库存数额的核对。

• 提供多张日记账的打印，如汇总打印、明细打印等。

现金日记账的主要业务流程

• 收付款凭证-日记账

• 收付款单等业务单据-日记账

现金日记账查询

【用途与目的】

现金日记账是用来登记库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿 。企业应按币种设置现金日记账进行明细分类核算。

【操作路径】

在金蝶EAS Cloud应用主界面，选择〖财务共享〗->〖出纳共享〗->〖现金〗->〖现金日记账〗

【使用时机】

发生库存现金的收、支业务，查询企业库存现金结余情况。

【栏位说明】

日记账查询过滤条件：

表体-现金日记账记录

【操作说明】

操作前提

• 已启用出纳系统；

• 已经设置现金日记账的新增、查看权限；

操作步骤

点击〖财务共享〗->〖出纳共享〗->〖现金〗->〖现金日记账〗菜单，弹出现金日记账序时簿的查询条件过滤界面，如下图：

默认按期间查询，需要按日期查询，则单击“期间”后面的图标，系统会改变为按日期查询：

选择查询公司，设置查询期间或查询日期范围，及查询科目及币别后，单击【查询】按钮打开现金日记账账表明细，默认只显示原币金额，见下图：

• 币别是外币、且参数CS003日记账显示本位币＝是时，按外币的当前汇率折算本位币，格式见下图（图中字段有隐藏，在表格设置中设置显示部分重要字段）：

•

现金日记账新增

【用途与目的】

出纳参数cs001为手工登账，或者凭证登账、单据登账，需要手工补充日记账信息时。

【操作路径】

在金蝶EAS Cloud应用主界面，选择〖财务共享〗->〖出纳共享〗->〖现金〗->〖现金日记账〗

【使用时机】

发生库存现金的收、支业务，手工登记现金日记账记录时。

【操作说明】

操作前提

• 已启用出纳系统；

• 已经设置现金日记账的新增、查看权限；

操作步骤

手工新增模式

步骤一： 打开出纳日记账查询序时簿。

步骤二：单击【新增】按钮，弹出日记账新增界面，录入日记账各字段，具体字段说明参见“栏目说明”各表。可以通过新增分录【】、插入分录【】、删除分录【】进入具体日记账记录的新增。

步骤三：单击【保存】按钮或【保存并新增】按钮进行保存，【取消】则为不保存信息关闭新增窗口。

凭证复核生成模式