仓存与总账对账不平怎么排查?

【概述】

按物料记账物料科目对账库存和总账对账不平排查点：

1、出入库单据没有生成凭证;

2、生成凭证的单据的金额和凭证不一致;

3、存在在其他系统生成凭证;即非物流的单据生成对账科目凭证;

4、生成凭证的对账科目借贷方向与单据方向不一致，例如：入库类型成本调整单生成凭证则必须借方为对账科目;

5、 物料没有设置记账分类;

6、 物料生成的凭证的科目和物料在记账分类中设置的科目不一样;

7、 存在标准价变更单的反结账,造成标准成本差异不正确,造成的表象是材料成本差异和原材料都对帐不平,并且2个科目的差额相等;

8、对于单据总的合计数据如果跟总账相等,但是与库存数据不等,并且库存数据与存货收发汇总表数据相等时,说明是部分单据的业务日期与期间不对应造成,可能原因有:

收入: 采购入库单的期间跟