【应收票据余额对账】

应收票据余额对账

【用途与目的】

应收票据对账是指资金票据管理中发生的应收票据相关业务与总账系统应收票据登记入账的科目之间进行的核对。资金业务明确是指应收票据登记、背书、贴现、收款等关联的业务处理，总账应收票据类的科目，需要用户在对账关系中进行会计科目指定。

应收票据余额对账的目的：是通过资金业务的本期增加、本期减少及期末余额与设置好的总账科目发生额及余额的核对过程，发现差异，进而通过管理制度、业务流程控制等尽量减少这种差异，从而保证业务-财务数据的一致性。

【操作路径】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖应收票据对账〗

【使用时机】

在票据管理-应收票据业务发生后，随时可以进行应收票据余额对账

【栏位说明】

系统预置的应收票据余额对账关系，供用户参考，可根据业务需要进行修改：

【操作说明】

选择〖资金管理〗->〖资金结账〗->〖资金对账〗->〖应收票据余额对账〗，出现条件页面如下：

指定对账期间后，确定，出现“应收票据余额对账”明细结果界面，如下图所示：

资金系统按照票据类型进行统计，分别显示取自资金系统-票据模块应收票据业务的期初余额、本期增加额、本期减少额、期末余额。

期末余额=期初余额+本期增加-本期减少。

总账系统按照票据类型对应的会计科目余额进行统计，分别显示取自总账科目余额表中的期初余额，本期借方发生额、本