管理专题--DAP配置应用指导-【操作手册】
DAP配置应用指导
【用途与目的】
单据应用DAP规则，把业务数据从业务单据转化为总账的凭证。
【使用时机】
单据生成凭证，DAP规则需要配置时
【系统业务规则】
在应收系统中单据类型为应收借贷项调整的应收单，DAP配置与单据类型为销售发票的应收单一样处理。
应收业务处理
• 应收单凭证处理模板
【AR009应收单生成凭证】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
客户→记账分类→记账要素→应收账款\其他应收款 | 应收账款-客户 | 借 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
应收单.分录.对方科目 | 贷 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
注：模板公式配置为如果单据类型是销售发票或销售费用发票，取记账分类中应收账款要素对应的科目值，如果是其他应收单，取记账分类中其他应收款要素对应的科目值；
对方科目也可以根据实际情况配置为固定科目：
主营业务收入，凭证金额来源为应收单分录.金额；
应交税金—应交增值税—销项税额，凭证金额来源为应收单分录.税额。
• 债权转移应收单凭证处理模板
【AR010债权转移应收单生成凭证】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
往来户→记账分类→记账要素→应收账款 | 应收账款-目标往来户 | 借 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
源单往来户维护的记账分类,对应的应收账款记账要素 | 应收账款-源单往来户 | 贷 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
【AR020债权转移应收单生成凭证(其他应收)】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
往来户→记账分类→记账要素→其他应收款 | 其他应收款-目标往来户 | 借 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
源单往来户维护的记账分类,对应的其他应收款记账要素 | 其他应收款-源单往来户 | 贷 | 应收单.分录.应收（付）金额 |
代理业务处理
• 代理业务单凭证处理模板
【AR019代理业务单生成凭证】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
客户→记账分类→记账要素→应收账款 | 应收账款—客户 | 借 | 代理业务单.代理单分录.应收金额 |
供应商→记账分类→记账要素→应付账款 | 应付账款—供应商 | 贷 | 代理业务单.代理单分录.应付金额 |
贷 | 公式结果=代理业务单.代理单分录.应收金额-代理业务单.代理单分录.应付金额; |
注：贷方差额科目可以根据实际情况维护成固定科目：其他业务收入或主营业务收入等。
坏账业务处理
• 坏账损失凭证处理模板
【AR001坏账损失生成凭证】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
坏账损失.坏账计提科目 | 坏账准备 | 借 | 坏账损失.坏账金额 |
客户→记账分类→记账要素→应收账款\其他应收款 | 应收账款\其他应收款 | 贷 | 坏账损失.坏账金额 |
注：模板公式配置为如果单据类型是销售发票或销售费用发票，取记账分类中应收账款要素对应的科目值，如果是其他应收单，取记账分类中其他应收款要素对应的科目值。
• 坏账准备计提凭证处理模板
【AR005计提坏账准备生成凭证(补提)】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
坏账准备计提.坏账损失科目 | 管理费用 | 借 | 坏账准备计提.补提金额 |
坏账准备计提.坏账准备科目 | 坏账准备 | 贷 | 坏账准备计提.补提金额 |
注：此DAP适用于按销售百分比法、应收账款余额百分比法或者按汇总计提的账龄分析法计提坏账准备的补提业务。
【AR013计提坏账准备生成凭证(冲销)】
科目来源 | 科目 | 借贷方向 | 金额来源 |
坏账准备计提.坏账准备科目 | 坏账准备 | 借 | 坏账准备计提.冲销金额 |
坏账准备计提.坏账损失科目 | 管理费用 | 贷 | 坏账准备计提.冲销金额 |
注：此DAP适用于按销售百分比法、应收账款余额百分比法或者按汇总计提的账龄分析法计提坏账准备的冲销业务。
【AR0131按客户计提坏账准备生成凭证】
科目 |
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