acct公式虚体取数常见问题

2、acct虚体取数逻辑说明

acct取数要求：确认下级公司的科目表跟当前期间是否一致；如果多期未过账就要确认下级公司的启用期间是否一致，如果不一致一定会存在异常问题。

逻辑梳理示例：

如图所示， A为一级虚体，BDC为A下级的二级虚体，k为A下级的二级实体。其余均已标注。

如果acct公式公司参数为A，取2023年年初数（公式参数：年初数B也好，或者1期期初C也好，都一样）则会出现，f公司与k公司的初始化余额部分丢失问题。

原因：按最小当前总账期间开始作为起始期间，加上所有期间的发生额作为次年年初数。即201902期e~k公司的所有期初数，加上201902~202213期的发生，作为202213期的期末，也就是2023年的年初。而 f公司和k公司的初始化金额（即期初）在202001期，不会参与计算，因此出现金额对不上，缺失期初的问题。较难排查。

客户疑虑点：

1、为何单独计算f公司或者k公司可以正确？

原因：单独计算时，根据这两家总账结账情况，会直接从202301期取期初数。不会累加。多家虚体，从总账最前的期间算起。

2、g公司在C下级，为何C虚体取数正确？

原因：g公司，h公司无初始化余额。期初为0，则只计算发生额。因此无异常。但是g公司的总账期间，影响到了k与f初始化余额取数。

期末取数（Y类型） 原因同上，期初 + 发生=期末，期初按总账当前期间最靠前开始算起。

3、解决方案