凭证现金流量指定常见问题解答

【问题1】凭证主附表项目必须录入的控制

【系统服务云】-【配置工具】-【参数设置】-【参数】-【财务云】-【总账】的凭证下面有一个参数“现金流量”，该参数下有三个选项：不控制、主表项目必录、主附表项目必录：

1、 不控制：如果选择不控制，则凭证提交时，不校验现金流量项目是否录入。

该选项适用于以下几个业务场景：

1） 无需出具现金流量表；

2） 需要出具现金流量表，但是财务人员素质较高，自己能够控制现金流量是否指定；

3） 需要出具现金流量表，但是不在凭证上面指定而是通过T型账户指定和补充资料指定在期末一次性指定主附表项目。

2、 主表项目必录：如果选择主表项目必录，则凭证提交时会校验主表项目是否录入，需要指定主表项目但是未指定时，凭证提交不成功。该选项适用于需要出具现金流量表，但是只关注主表项目即可的业务场景。

3、 主附表项目必录：如果选择主附表项目必录，则凭证提交时会校验主附表项目是否录入，需要指定主表项目和补充资料时，必须全部指定凭证才能提交成功。该选项适用于需要出具完整的现金流量表（即主表项目和补充资料都要出具）的业务场景。

【问题2】主表项目金额正负的判断逻辑

系统层面主表项目金额正负的判断逻辑是：凭证分录的（贷方发生额-借方发生额）* 主表项目的方向（即现金流量项目的流入流出方向：如果是现金流入则*1；如果是现金流出则*-1）。举例来讲：第一行分录的贷方-借方=150-0=150，指定的主表项目是现金流入需要*1，所以主表项目金额=150*1=150；同理如果指定的主表项目是现金流出，则主表项目金额=150*-1=-150。

接下来我们再从业务层面来理解一下上面